Il Sole24 Ore - L'Esperto risponde 30.1.2012
- Antiriciclaggio-Tracciabilità dei pagamenti - STIPENDI SOTTO I MILLE EURO: SÌ AGLI ACCONTI LIQUIDI
Una società di capitali preleva in contanti cifre superiori a 1.000 euro per erogare acconti sulla retribuzione mensile ai dipendenti che ne fanno richiesta. Nell'arco del mese i lavoratori percepiscono più di un acconto ciascuno, ma la cifra complessiva risulta comunque inferiore a 1.000 euro.È corretto il comportamento dell'azienda?
GIACOMO ROCCHETTI - VITERBO
-----
Il pagamento, effettuato in contanti, di acconti sulla retribuzione per importi complessivi inferiori alla soglia-limite di 1.000 euro non viola le disposizioni antiriciclaggio. Al riguardo si evidenzia che anche i pagamenti di importi singolarmente inferiori al limite di legge, ma complessivamente superiori, non si ritengono contrari al divieto di cui all’articolo 49, Dlgs 231/2007 qualora risultino essere frutto di un preventivo accordo tra le parti (che risulti per iscritto).Nessun limite è invece previsto dalla legge per prelievi in contanti dal proprio conto corrente. L’azienda non pone quindi in essere alcun comportamento illegittimo.
GIACOMO ROCCHETTI - VITERBO
-----
Il pagamento, effettuato in contanti, di acconti sulla retribuzione per importi complessivi inferiori alla soglia-limite di 1.000 euro non viola le disposizioni antiriciclaggio. Al riguardo si evidenzia che anche i pagamenti di importi singolarmente inferiori al limite di legge, ma complessivamente superiori, non si ritengono contrari al divieto di cui all’articolo 49, Dlgs 231/2007 qualora risultino essere frutto di un preventivo accordo tra le parti (che risulti per iscritto).Nessun limite è invece previsto dalla legge per prelievi in contanti dal proprio conto corrente. L’azienda non pone quindi in essere alcun comportamento illegittimo.
